In Privatbesitz Befindliche Aktienoptionen

7 Häufige Fragen über Startup Mitarbeiter Aktienoptionen Jim Wulforst ist Präsident von ETRADE Financial Corporate Services. Die Mitarbeiter-Plan-Verwaltung Lösungen für private und öffentliche Unternehmen, darunter 22 der SampP 500 bietet. Vielleicht haben Sie über die Google-Millionäre gehört. 1.000 der Unternehmen frühzeitig Mitarbeiter (einschließlich der Unternehmen Masseurin), die ihren Reichtum durch Aktienoptionen erworben. Eine tolle Geschichte, aber leider haben nicht alle Aktienoptionen ein glückliches Ende. Haustiere und Webvan, zum Beispiel, ging bankrott nach hochkarätigen Initial Public Offerings, so dass Aktien-Stipendien wertlos. Aktienoptionen können ein netter Vorteil sein, aber der Wert hinter dem Angebot kann erheblich variieren. Es gibt einfach keine Garantien. Also, ob youre unter Berücksichtigung eines Job-Angebot, das eine Aktie zu gewähren, oder Sie halten Bestand als Teil Ihrer aktuellen Vergütung, seine entscheidend, um die Grundlagen zu verstehen. Welche Arten von Aktienplänen gibt es, und wie sie funktionieren Wie kann ich wissen, wann ich ausüben, halten oder verkaufen Was sind die steuerlichen Implikationen Wie sollte ich denken, über Aktien oder Aktienausgleich in Bezug auf meine Gesamtvergütung und alle anderen Einsparungen und Investitionen Könnte ich 1. Was sind die häufigsten Arten von Mitarbeiteraktien Angeboten Zwei der häufigsten Mitarbeiter Aktienangebot sind Aktienoptionen und Restricted Stock. Mitarbeiteraktienoptionen sind die häufigsten bei Unternehmensgründungen. Die Optionen bieten Ihnen die Möglichkeit, Aktien zu einem bestimmten Preis zu erwerben, der üblicherweise als Ausübungspreis bezeichnet wird. Ihr Recht zum Kauf oder Ausübung von Aktienoptionen unterliegt einem Vesting-Plan, der definiert, wann Sie die Optionen ausüben können. Nehmen wir ein Beispiel. Sagen Sie youre gewährten 300 Optionen mit einem Ausübungspreis von 10 je, die Weste gleichmäßig über einen Zeitraum von drei Jahren. Am Ende des ersten Jahres haben Sie das Recht, 100 Aktien für 10 je Aktie auszuüben. Wäre zu diesem Zeitpunkt der Aktienkurs der Gesellschaft auf 15 pro Aktie gestiegen, haben Sie die Möglichkeit, die Aktie für 5 unter dem Marktpreis zu kaufen, der bei Ausübung und Verkauf gleichzeitig 500 Vorsteuergewinne ergibt. Am Ende des zweiten Jahres werden 100 weitere Aktien ausgeübt. Nun, in unserem Beispiel, sagen wir, die Unternehmen Aktienkurs sank auf 8 pro Aktie. In diesem Szenario würden Sie nicht Ihre Optionen ausüben, da youd zahlen 10 für etwas, das Sie für 8 kaufen könnte auf dem freien Markt. Sie können dies als Optionen, die aus dem Geld oder unter Wasser zu hören. Die gute Nachricht ist, dass der Verlust auf Papier ist, da Sie nicht tatsächlich Geld investiert haben. Sie behalten das Recht zur Ausübung der Aktien und können den Aktienkurs der Gesellschaft im Auge behalten. Später können Sie wählen, um Maßnahmen zu ergreifen, wenn der Marktpreis höher als der Basispreis geht oder wenn es wieder in das Geld. Am Ende des dritten Jahres wären die letzten 100 Aktien, und Sie haben das Recht, diese Aktien auszuüben. Ihre Entscheidung, dies zu tun würde von einer Reihe von Faktoren abhängen, einschließlich, aber nicht beschränkt auf die Aktien Marktpreis. Sobald Sie geübte Optionen ausgeübt haben, können Sie entweder verkaufen die Aktien sofort oder halten sie als Teil Ihres Aktienportfolios. Restricted Stock Grants (die entweder Awards oder Einheiten enthalten können) bieten den Mitarbeitern ein Recht auf die Annahme von Aktien zu wenig oder gar keine Kosten. Wie bei Aktienoptionen unterliegen Restricted Stock Grants einem Wartezeitplan, der typischerweise an den Ablauf der Zeit oder die Erreichung eines bestimmten Ziels gebunden ist. Dies bedeutet, dass Sie entweder eine gewisse Zeit zu warten und bestimmte Ziele zu erreichen, bevor Sie das Recht, die Aktien zu erhalten verdienen. Denken Sie daran, dass die Ausübung der beschränkten Stipendien ein steuerpflichtiges Ereignis ist. Dies bedeutet, dass Steuern auf den Wert der Aktien zum Zeitpunkt der Währung gezahlt werden müssen. Ihr Arbeitgeber entscheidet, welche Steuerzahlungsoptionen Ihnen zur Verfügung stehen, einschließlich der Zahlung von Bargeld, der Veräußerung einiger der verbrieften Aktien oder die Inanspruchnahme einiger Aktien durch Ihren Arbeitgeber. 2. Was ist der Unterschied zwischen Anreiz und nicht-qualifizierten Aktienoptionen Dies ist ein ziemlich komplexes Gebiet im Zusammenhang mit dem aktuellen Steuerkennzeichen. Daher sollten Sie Ihren Steuerberater konsultieren, um Ihre persönliche Situation besser zu verstehen. Der Unterschied liegt in erster Linie darin, wie die beiden besteuert werden. Incentive-Aktienoptionen qualifizieren sich für spezielle steuerliche Behandlung durch die IRS, was bedeutet, Steuern müssen in der Regel nicht bezahlt werden, wenn diese Optionen ausgeübt werden. Daraus resultierende Gewinne oder Verluste können als langfristige Kapitalgewinne oder - verluste qualifiziert werden, wenn sie mehr als ein Jahr bestehen. Nicht qualifizierte Optionen können dagegen zu einem normalen steuerpflichtigen Einkommen führen. Die Steuer basiert auf der Differenz zwischen dem Ausübungspreis und dem Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung. Nachfolgende Verkäufe können je nach Laufzeit zu einem kurz - oder langfristigen Kapitalgewinn oder - verlust führen. 3. Was ist mit Steuern Die steuerliche Behandlung für jede Transaktion hängt von der Art der Aktienoption Sie besitzen und andere Variablen in Bezug auf Ihre individuelle Situation. Bevor Sie Ihre Optionen ausüben und verkaufen Aktien, youll wollen sorgfältig prüfen, die Konsequenzen der Transaktion. Für spezifische Beratung, sollten Sie einen Steuerberater oder Buchhalter zu konsultieren. 4. Wie kann ich wissen, ob ich halten oder verkaufen, nachdem ich ausüben? Wenn es um Mitarbeiter Aktienoptionen und Aktien geht, die Entscheidung zu halten oder zu verkaufen kocht auf die Grundlagen der langfristigen Investitionen. Fragen Sie sich: wie viel Risiko bin ich bereit zu nehmen Ist mein Portfolio gut diversifiziert auf der Grundlage meiner aktuellen Bedürfnisse und Ziele Wie diese Investition passt in meine allgemeine Finanzstrategie Ihre Entscheidung zu üben, halten oder verkaufen einige oder alle Ihrer Aktien sollte Betrachten diese Fragen. Viele Menschen entscheiden, was als ein gleichzeitiger Verkauf oder bargeldlose Übung bezeichnet wird, in dem Sie Ihre ausgeübten Optionen ausüben und gleichzeitig die Aktien verkaufen. Dies bietet sofortigen Zugriff auf Ihre tatsächlichen Erträge (Gewinn, weniger verbundenen Provisionen, Gebühren und Steuern). Viele Unternehmen stellen Werkzeuge zur Verfügung, die helfen, ein Teilnehmermodell im Voraus zu planen und die Erlöse aus einer bestimmten Transaktion zu schätzen. In allen Fällen sollten Sie einen Steuerberater oder Finanzplaner für Beratung über Ihre persönliche finanzielle Situation zu konsultieren. 5. Ich glaube an meine Firma Zukunft. Wie viel von seinem Vorrat sollte ich besitzen Es ist groß, Vertrauen in Ihrem Arbeitgeber zu haben, aber Sie sollten Ihr Gesamtportfolio und allgemeine Diversifizierungstrategie betrachten, wenn Sie an jede mögliche Investition denken, die ein in Firmenaktien einschließt. Im Allgemeinen ist es am besten, nicht über ein Portfolio, das übermäßig abhängig von einer Investition ist. 6. Ich arbeite für ein privat geführtes Startup. Wenn dieses Unternehmen nie öffentlich geht oder von einem anderen Unternehmen gekauft wird, bevor es an die Börse geht, passiert die Aktie Es gibt keine einzige Antwort darauf. Die Antwort ist oft in den Bedingungen des Unternehmens Aktienplan und der Transaktion Begriffe definiert. Wenn ein Unternehmen privat bleibt, kann es begrenzte Möglichkeiten zur Veräußerung von Aktien oder Aktien, aber es wird durch den Plan und das Unternehmen variieren. So kann eine Privatgesellschaft den Arbeitnehmern gestatten, ihre erworbenen Optionsrechte an sekundären oder anderen Marktplätzen zu verkaufen. Im Falle einer Akquisition werden einige Käufer den Wartezeitplan beschleunigen und alle Optionsinhaber den Unterschiedsbetrag zwischen dem Basispreis und dem Akquisitionspreis bezahlen, während andere Käufer unbesetzte Aktien in einen Aktienplan des übernehmenden Unternehmens umwandeln können. Auch dies wird je nach Plan und Transaktion variieren. 7. Ich habe noch viele Fragen. Wie kann ich mehr erfahren Ihr Manager oder jemand in Ihrem Unternehmen HR-Abteilung kann wahrscheinlich mehr Details über Ihr Unternehmen planen und die Vorteile, die Sie für unter dem Plan qualifizieren. Sie sollten auch Ihren Finanzplaner oder Steuerberater zu konsultieren, um sicherzustellen, dass Sie verstehen, wie Stipendien, Gewinne Ereignisse, Ausübung und Verkauf beeinflussen Ihre persönliche Steuersituation. Stock Optionen in privat gehaltenen Unternehmen Wenn Sie für eine privat gehaltene Unternehmen arbeiten und angeboten werden Aktienoptionen als Teil Ihres Kompensationspakets, kann es leicht sein, das potenzielle Aufwärtspotenzial zu übersehen, dass diese Investment-Fahrzeuge bieten können. Doch nur, weil Ihr Unternehmen nicht auf einer großen Börse Handel bedeutet nicht, sollten Sie Spott auf die Gelegenheit, Aktien zu erwerben. Eigentumsvorteile Viele Menschen unterschätzen den Vorteil, ein Eigentümer in einem Unternehmen zu sein. Als tatsächlicher Aktionär haben Sie eine Stimme in kritischen Unternehmensangelegenheiten, wie die Wahl der Direktoren, die Entschädigung von Führungskräften und die Annahme eines Buyout-Angebots. Wenn die Gesellschaft rentabel ist und die Erträge periodisch an die Aktionäre ausschüttet, haben Sie Anspruch auf Ihren jeweiligen Anteil dieser Ausschüttungen. In privaten Unternehmen können Aktienoptionen Ihre einzige Möglichkeit, tatsächliche Aktien zu erwerben, da es in der Regel nicht einfach, Aktien von einem anderen Investor zu kaufen oder nicht möglich, auf dem freien Markt zu kaufen. Bewertung Vergabe Wenn Sie versuchen, zusätzliche Aktienoptionen in der Firma, für die Sie arbeiten, zu erhalten, haben Sie möglicherweise eine bessere Chance, dies mit einem privaten Unternehmen im Vergleich zu einer öffentlichen Gesellschaft zu tun, vorausgesetzt, das Unternehmen, für das Sie arbeiten, verfügt über ein Aktienoptionsprogramm. Aktienoptionen haben einen Ausübungs - oder Ausübungspreis, was der Preis ist, den Sie zahlen müssen, um tatsächlich Eigentümer des zugrunde liegenden Aktienanteils zu werden. In privaten Unternehmen sind die Bewertungen oft viel subjektiv und fehlen der höheren Bewertung oder Prämie mit öffentlichen Unternehmen verbunden. Infolgedessen können Sie mehr Erfolg haben, der eine größere Wahlauszeichnung verhandelt, indem man Gehalt verschiebt oder indem sie die schwächere Bewertung zitiert, weil sie ein privates Unternehmen ist. Umgekehrt haben öffentliche Unternehmen häufig strengere Regeln, die beim Ausspielen von Aktienoptionen beachtet werden müssen. Auszahlung Wenn Sie Ihre Aktienoption Auszeichnung erhalten, können Sie sofort über den Reichtum Sie ernten, wenn Sie auszahlen zu denken. In einem privaten Unternehmen, das ist oft schwer zu tun, da es keinen aktiven Marktplatz für Ihre Aktien, wie es wäre, wenn Sie für eine börsennotierte Unternehmen gearbeitet. Während es möglich sein, Ihre Aktien an einen privaten Anleger zu verkaufen, ist es weitaus wahrscheinlicher, dass Sie in der Lage, auszahlen, wenn Ihr Unternehmen geht öffentlich oder wird von einem anderen Unternehmen gekauft. Sobald der Erwerb vereinbart ist, kann es einen begrenzten Zeitrahmen, in dem Sie Ihre Aktienoptionen ausüben können. Steuerliche Auswirkungen Alle Aktienoptionen haben Einkommensteuerimplikationen. Die Steuerschulden können besonders hart sein, wenn Sie Aktienoptionen in einem Privatunternehmen halten. Wenn Sie Aktien erhalten, sei es durch einen Zuschuss oder Aktienoption Auszeichnung, der IRS der Auffassung, dass Einkommen und Steuern sind fällig. In einem öffentlichen Unternehmen ist dies weniger einschüchternd, wie Sie einige Ihrer Aktien verkaufen können sofort um die Steuer zu bezahlen. Jedoch in einer Privatfirma, in der es keinen aktiven Markt für Ihre Bestände gibt, müssen Sie die Einkommensteuer-Haftung aus Ihrer eigenen Tasche zahlen. Ein großes Problem entsteht, wenn Sie ein privates Unternehmen verlassen wollen und Sie sind mit der Entscheidung über die Ausübung Ihrer Optionen oder verfallen sie konfrontiert. Neben der Auszahlung der Bargeld für die Ausübung der Aktienoptionen, können Sie auch erwarten, Steuern auf die Differenz zwischen dem, was Sie bezahlt für die Option und die Bewertung des Unternehmens zu zahlen. Letzteres ist oft subjektiv und wird durch eine Unternehmensbewertung bestimmt, da es keinen öffentlichen Markt gibt. Für den Fall, dass Sie Ihre Optionen ausüben, zahlen Sie Ihre Steuern und die Aktie wird anschließend wertlos, können Sie wirklich das Gefühl, die Cash-Flow-Schmerzen.